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董希淼还认为,央行公布对个人住房贷款利率定价机制进行调整,其核心是将房贷利率定价基准由基准利率转换为LPR,使房贷利率更加市场化。但与一般贷款不同的是,房贷利率实行“下限管理”——这其中有两个下限,一是央行确定的下限(首套不低于LPR,二套不低于LPR加60个基点),二是央行省级分支机构指导市场利率定价自律机制确定的各地加点下限。在上述两个下限的基础上,各商业银行可以决定各自的加点幅度。

结合各国的房贷利息抵扣经验,在设计抵扣方案和细则时对抵扣范围、抵扣额度等问题需慎重考虑。大多数国家和地区都将住房刚需和投机性需求区别对待,多限制在自住型住房范围内,如美国、香港;有些国家甚至只有首套房才可进行抵税,如荷兰。同时多数国家对可抵扣贷款额度设限,如美国可抵扣房贷额度上限为75万美元,意大利最多可扣除19%的住房贷款利息。在为刚需减负的同时避免投机性需求的过度增长。

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